Yang Perlu Diketahui Sebelum Menyetujui Menjadi Pelaksana Wasiat

Ini suatu kehormatan, tapi bisa juga menjadi sebuah sangat besar kerepotan.

Jadi, orang yang Anda cintai telah meminta Anda untuk menjadi pelaksana wasiatnya - orang yang bertanggung jawab mengelola perkebunan mereka — dalam hal kepergian mereka . Pertanyaan pertama yang mungkin muncul di kepala Anda: Apa yang dilakukan pelaksana surat wasiat?! Cukuplah untuk mengatakan bahwa, bahkan dalam situasi paling sederhana sekalipun, ada banyak hal yang perlu dipertimbangkan. Ini bukanlah keputusan yang bisa Anda anggap enteng.

Melayani sebagai pelaksana harta milik seseorang (atau perwakilan pribadi, sebagaimana para ahli keuangan menyebutnya) membutuhkan banyak waktu dan tenaga, serta perhatian yang cermat terhadap detail. Karena ini bukan permintaan yang biasanya diharapkan, inilah semua yang perlu Anda ketahui langsung Deborah Cartisser , penasihat kekayaan senior di Manajemen Kekayaan Dua Belas Poin .

Dasar

Admin harta warisan biasanya mencakup dua kategori: Pengajuan pajak atas nama orang yang meninggal/warisannya, dan masalah pengesahan hakim, yang melibatkan pendistribusian dana kepada penerima manfaat sebagaimana yang didokumentasikan. Namun sebelum Anda menyetujui tanggung jawab tersebut, Cartisser mengajukan beberapa pertanyaan berguna untuk ditanyakan:

batas berat doona

• Apa yang tertulis dalam surat wasiat?
• Siapa saja penerima aset tersebut?
• Apakah ada hubungan yang kontroversial?
• Adakah yang sengaja tidak dimasukkan dalam surat wasiat?
• Apakah pemilik perkebunan mengantisipasi adanya masalah di antara penerima manfaat?
• Apakah ada aset yang tidak biasa atau sulit dinilai?
• Apakah pemilik lahan telah membuat daftar seluruh aset dan semua lembaga yang menjadi sumber pendapatan atau manfaatnya?

“Luangkan waktu dengan pemilik properti terlebih dahulu sehingga Anda memahami semua yang ada di properti, nomor rekening dan informasi kontak setiap institusi yang memegang aset, dan bagaimana kepemilikan setiap aset,” sarannya. “Apakah aset disimpan atas nama bersama, atas nama tunggal dengan pengalihan setelah kematian, atau dalam perwalian? Pastikan untuk mendapatkan kejelasan mengenai hal ini selama pemilik harta warisan masih hidup.”

Dia menambahkan bahwa sebelum Anda menerima peran sebagai perwakilan pribadi, penting untuk mengetahui apakah Anda perlu mengisi pengembalian pajak properti untuk federal atau negara bagian selain pengembalian pajak final orang yang meninggal. 'Apakah orang yang meninggal memiliki CPA yang dapat Anda minta untuk menyiapkan pengembalian pajak final dan pengembalian harta warisan jika diperlukan? Ingatlah bahwa tidak semua CPA menyiapkan pengembalian harta milik orang yang meninggal,' yang mungkin memerlukan mempekerjakan orang yang memilikinya.

Menandatangani Garis Putus-putus

Ketika Anda mendapatkan semua informasi yang Anda perlukan dan setuju untuk mengambil gelar ini, Anda pasti menginginkannya meminta bantuan ahli hukum , siapa yang akan dibayar dari harta warisan. Seorang pengacara akan membantu Anda dalam proses pengesahan hakim dan mendapatkan 'surat wasiat' yang dibuat oleh pengadilan. Surat-surat ini memberi wewenang kepada Anda sebagai pelaksana/perwakilan pribadi dari harta warisan. “Anda perlu mengirimkan salinan dokumen-dokumen ini ke setiap penjaga rekening atau setiap properti atas nama orang yang meninggal,” jelas Cartisser.

nasi tambahan pilihan orang tua

Dia menambahkan, 'Tidak peduli betapa sederhananya penyelesaian harta warisan, Anda harus memiliki seorang profesional yang bekerja bersama Anda untuk membantu memberikan panduan dan memastikan Anda melanjutkan dengan benar. Kelola pengeluaran dengan tetap teratur dan ingat bahwa semua korespondensi dengan pengacara ditagih per jam. .'

Selain itu, Anda juga harus memastikan pengeluaran apa pun — termasuk biaya pengacara dan akuntan — masuk akal dan dapat dibenarkan. “Anda perlu menindaklanjuti semua dokumen untuk memastikan instruksi diikuti dengan benar,” kata Cartisser.

Ketika orang yang meninggal meninggal, prosesnya dimulai.

Perwakilan pribadi kemudian akan 'mengajukan surat wasiat ke pengadilan pengesahan hakim, memberi tahu semua penerima manfaat secara tertulis, menerbitkan pemberitahuan kematian sehingga setiap kreditor dapat diberitahu tentang kematian tersebut, membuat inventarisasi dan penilaian untuk setiap aset, membayar hutang orang yang meninggal. , dan mengajukan semua pajak,' yang menurut catatan Cartisser harus dilakukan dalam waktu sembilan bulan setelah kematian orang tersebut. 'Setelah pajak dibayar dan Anda telah memperoleh pembebasan dari otoritas perpajakan, perwakilan pribadi mendistribusikan aset tersebut kepada penerima manfaat.'

Perwakilan pribadi juga harus mengumpulkan manfaat atau distribusi apa pun yang terhutang kepada orang yang meninggal. Ini termasuk mendapatkan pernyataan tanggal kematian untuk setiap akun.

gadis nama unik

Jika Anda belum mengetahuinya, proses ini memerlukan pencatatan yang cermat dan pembukuan yang baik untuk memastikan harta warisan seimbang tanpa sisa iuran atau dana yang terutang. “Perwakilan pribadi harus menyimpan file untuk setiap akun dan melacak semua percakapan serta tanggal korespondensi dikirimkan ke kustodian yang berbeda,” kata Cartisser.

Untuk barang berwujud seperti real estat dan barang koleksi, Cartisser mengatakan Anda juga perlu menyewa seorang profesional untuk menilai aset ini, dan perlu diperhatikan bahwa negara bagian yang berbeda mungkin memiliki persyaratan atau undang-undang khusus yang harus Anda patuhi.

“Semua aset perlu ditransfer dari nama almarhum ke rekening warisan baru. Perwakilan pribadi juga perlu mengumpulkan aset dan membayar hutang orang yang meninggal. Anda perlu membuat daftar semua aset dan membuat akuntansi untuk semua aktivitas sejak tanggal kematian untuk dicatat pada laporan pajak final. Ada baiknya untuk melakukan referensi silang pada laporan pajak tahun sebelumnya untuk memastikan Anda tidak melewatkan rekening atau sumber pendapatan apa pun yang terutang, atau dimiliki oleh. , orang yang meninggal,' Cartisser menambahkan.

Potensi Masalah

Cartisser mengatakan, 'Anda secara pribadi bertanggung jawab atas segala tindakan yang dilakukan dengan itikad buruk, atau dilakukan sebagai bagian dari salah urus atau pelanggaran kewajiban fidusia,' yang berarti Anda memiliki 'kewajiban untuk bertindak demi kepentingan terbaik penerima manfaat warisan.' waktu.' Itu berarti Anda dapat dituntut secara pribadi atas kesalahan langkah apa pun. 'Bacalah surat wasiat untuk menentukan apakah ada bahasa yang menawarkan Anda perlindungan saat menjalankan peran ini.'

elecare untuk bayi

Uang juga punya cara untuk memunculkan hal-hal buruk bahkan saat Anda tidak menduganya. 'Hindari masalah apa pun yang mempertanyakan profesionalisme Anda dengan menjadi sangat terorganisir,' saran Cartisser. 'Memiliki sistem pelacakan untuk mencatat semua aktivitas yang berkaitan dengan setiap akun dan setiap aset yang disimpan di perkebunan.'

Pengacara Anda dapat bekerja sama dengan Anda untuk menentukan apakah ada bagian dari surat wasiat yang dapat digugat. Namun, bahkan sebelum Anda sampai pada titik itu, Cartisser menyarankan agar Anda 'bertemu dengan pengacara perencanaan warisan yang menyusun surat wasiat dan meninjau draf terbaru. Dapatkan informasi tentang anggota keluarga dan masalah apa pun yang menurut pengacara perlu diperhatikan.'

Catatlah catatan setiap percakapan dan sebisa mungkin simpan korespondensi dengan semua pihak secara tertulis, tambahnya. “Berkomunikasi dengan penerima manfaat secara tertulis, beri tahu mereka tentang proses, waktu, dan ekspektasi seiring dengan berjalannya setiap langkah. Beritahu mereka bahwa biasanya distribusi tidak dilakukan sampai pajak dibayar dan pelepasan harta warisan diberikan oleh otoritas pajak. .'

Jangan membuang waktu juga. Cartisser merekomendasikan agar Anda 'segera memulai, mengumpulkan pernyataan dari setiap akun pada tanggal kematian.'

Akhir kata

Melakukan tugas ini akan memakan waktu dan membutuhkan perhatian terhadap detail di setiap langkahnya. “Jika Anda tidak punya waktu atau Anda merasa sulit menerima penerima manfaat, pertimbangkan untuk menolak penunjukan tersebut,” Cartisser memperingatkan.

Ini adalah upaya besar yang penuh dengan potensi komplikasi, jadi membuat keputusan yang tepat adalah langkah untuk membantu melindungi Anda secara hukum dan juga emosional selama masa yang penuh gejolak dan penuh tekanan.

Bagikan Dengan Temanmu: